科创板首批(pī)退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽(zé)达分别发布公告称，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处(chù)罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实施重大(dà)违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所(suǒ)也对两公司下发拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书，两家公司(sī)的(de)股票自4月24日开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请，保荐券商东兴证券(quàn)及两名保代、天健会计师事(shì)务(wù)所、康达律师(shī)事务所(suǒ)均在被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面(miàn)的问题：

　　证监会行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日(rì)披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月(yuè)获科创(chuàng)板上市(shì)委审议同意发行上市，2020年3月在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收(shōu)单(dān)据入账、安排资金回款、提前确认收入(rù)等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股说明书》未按规定披(pī)露的(de)2016年末、2017年末(mò)以及2019年(nián)上半(bàn)年末对(duì)外担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署日，未按规定披(pī)露对外(wài)担(dān)保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续(xù)通(tōng)过前述(shù)财务(wù)造(zào)假方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利(lì)润总额(é)绝(jué)对(duì)值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的(de)利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露(lù)上尉是什么级别，上尉是连长还是营长对(duì)外担保的问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证(zhèng)监会(huì)对紫(zǐ)晶存(cún)储责令改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑(zhèng)穆、罗(luó)铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被采取终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处(chù)10年市(shì)场禁入措(cuò)施，其他相关负(fù)责人也(yě)被处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行(xíng)被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面，行政处罚决(jué)定书显(xiǎn)示，其于(yú)2019年(nián)6月(yuè)披露招股书(shū)申(shēn)报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查(chá)明(míng)，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒(mán)重(zhòng)要事实、编(biān)造重大虚(xū)假内容(róng)，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元(yuán)，且未(wèi)如实披露关联交易(yì)、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全(quán)资子(zi)公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记(jì)载的利润(rùn)总额的(de)56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在虚(xū)增(zēng)在建工(gōng)程等问题。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，对于(yú)欺(qī)诈(zhà)发行部分，证(zhèng)监会对泽达(dá)易(yì)盛处以非法所募(mù)集资金金额(é)20％的处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存(cún)储则被罚款(kuǎn)非法(fǎ)募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应处以3800万(wàn)元罚(fá)款，时任董(dǒng)事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事会秘(mì)书应(yīng)岚(lán)被罚1300万元，二(èr)人(rén)均(jūn)被采取终(zhōng)身(shēn)市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情下，两家公司均有不(bù)同(tóng)幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股(gǔ)东总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股(gǔ)东总(zǒng)户(hù)数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉(sù)讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构一同被诉(sù)

　　行(xíng)政处罚“靴(xuē)子(zi)落地”，两家公司(sī)也进入到停牌(pái)及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发(fā)布公(gōng)告称(chēng)，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规(guī)则(zé)》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违(wéi)法行(xíng)为，将被实施重大违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退(tuì)市。公司股(gǔ)票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均(jūn)收(shōu)到(dào)上(shàng)交所下发的拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知书(shū)。在(zài)收到终止(zhǐ)上市告(gào)知书后(hòu)，两家公司可以根据规(guī)定申请听证，提出陈述和申辩。交易(yì)所由上市委员会就是否终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市事宜进行审议(yì)，并根(gēn)据上市委员会的(de)审核意(yì)见作出是(shì)否终(zhōng)止公司股票上市(shì)的决定。

　　根(gēn)据(jù)相(xiāng)关规定，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公(gōng)告(gào)对股票(piào)作(zuò)出终(zhōng)止上市(shì)的(de)决定(dìng)之日后5 个交易日(rì)届满的(de)下一交易日起，相关公(gōng)司(sī)股票(piào)复牌并(bìng)进(jìn)入(rù)退(tuì)市整理期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识(shí)，退市整(zhěng)理期的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市整(zhěng)理(lǐ)期届满后5个交易日内对(duì)股(gǔ)票予以摘牌，股票最(zuì)终终止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融法(fǎ)院官微发布(bù)消息(xī)显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易(yì)盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责(zé)任(rèn)纠纷的申请。起(qǐ)诉投(tóu)资者同(tóng)时(shí)申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审(shěn)理案件(jiàn)。上海金融(róng)法院称，其将(jiāng)依法审查(chá)，及(jí)时公布进展情(qíng)况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了泽达(dá)易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构(gòu)东(dōng)兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代（胡(hú)晓莉、陶晨亮(liàng)）、天(tiān)健会计师事务所、康达(dá)律师事务所也均(jūn)在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在执行泽(zé)达易盛(shèng)首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及持(chí)续(xù)督导等(děng)业(yè)务未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监会(huì)决定(dìng)对(duì)其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心公(gōng)告(gào)称，关注到上海金(jīn)融法(fǎ)院收到12名(míng)投资(zī)者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷(fēn)的申(shēn)请，起诉投(tóu)资(zī)者(zhě)同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽(zé)达易盛(shèng)是科(kē)创板(bǎn)首批被中国证监会立案调(diào)查公(gōng)司，根据《行政处罚决(jué)定(dìng)书》，公司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中心(xīn)将(jiāng)密切关注诉讼进展，如上(shàng)海金融法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，发布普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)权(quán)利登记公告，拟相(xiāng)关法律法(fǎ)规公开(kāi)征集(jí)并接(jiē)受50名以上(shàng)（含50名(míng)）投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼。

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