金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如(rú)何推(tuī)动对上述(shù)发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)等相关(guān)责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安(ān)机(jī)关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持适格投资(zī)者(zhě)及(jí)时有效地追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中(zhōng)介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对(duì)违(wéi)法行为进行立体式(shì)追责(zé)的重(zhòng)要(yào)一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济(jì)渠道(dào)，维护(hù)投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告的或(huò)者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构(gòu)故意参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中发现相关中介机(jī)构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资(zī)者合法权(quán)益，目(mù)前(qián)在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制(zhì)度的(de)适用条件、投资者获赔(péi)的充分(fēn)性(xìng)和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责(zé)任主体的意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都是(shì)有效(xiào)保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者服(fú)务中心(xīn)发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资者(zhě)特(tè)别授权，申请参(cān)加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度(dù)具(jù)有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投资者的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动(dòng)筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行(xíng)赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额为公司初(chū)步估(gū)算结(jié)果，基金规模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资(zī)者损失赔付金额进(jìn)行调武汉市有多少人口2023年，武汉市有多少人口2022总人数整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可以积极(jí)参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披露的(de)公(gōng)告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调(diào)查期间(jiān)，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的(de)行政执法方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确(què)规定了当事(shì)人承诺制度的(de)基本(běn)流程(chéng)、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依(yī)法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打击(jī)，也可(kě)以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向我会(huì)提交当(dāng)事(shì)人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其责任人员，下一(yī)步(bù)将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉(shè)中介机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事(武汉市有多少人口2023年，武汉市有多少人口2022总人数shì)务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构有关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关(guān)责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)是保障资(zī)本市场高质量发展的(de)重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从(cóng)业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护(hù)风清气正(zhèng)的企业文化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

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